Что такое налоговый вычет за обучение?

Налоговый вычет – это компенсация (частичный возврат) денежных средств, уплаченных за обучение.

Вы платите за онлайн-обучение ➡️ государство возвращает вам часть уплаченных денежных средств (13%).

Кто может вернуть налоговый вычет за изучение немецкому языка?

1. Кто официально трудоустроен;

2. ИП на общей системе налогообложения

P.S. то есть те, кто платит НДФЛ в размере 13% (ведь такую сумму и возвращает государство).

Когда можно получить налоговый вычет?

По окончании календарного года, в котором была произведена оплата при возврате через работодателя, на следующий год – при самостоятельном возврате* (см.ниже);

*В течение 3-х лет со дня оплаты

Сколько денег я могу вернуть за обучение?

Лимит – 120 000 рублей, если платите за себя, 50 000 рублей, если платите за детей (сумма лимита на год, т.е. каждый год обновляется);

Как рассчитать сумму к возврату: стоимость обучения * 13% = столько положено к возврату;

Если вы прошли несколько обучений за год, то можно заявить общую сумму, но в итоге за год налоговый вычет (сумма, которую вам вернет государство) не должен превысить 120 000 рублей.

Что нужно делать, чтобы получить налоговый вычет?

1. Собрать необходимые документы:

1) Оферта (скачать с сайта, располагается в «подвале» сайта, либо запросить у Исполнителя). Исполнитель предоставляет копию оферты, но некоторые налоговые требуют скриншоты с сайта Исполнителя (уточняется самостоятельно в налоговой).

2) Квитанции, чеки об оплате обучения. Они отправляются на вашу почту после каждой оплаты автоматически. Если вы не смогли найти их на почте, напишите об этом администратора. Мы быстро найдем все ваши чеки и пришлем копии.

3) Выписка из ЕГРИП (запросить у Исполнителя). Сами вы не сможете получить этот документ. Попросите администратора нашей школы, предоставить выписку. Обычно выписка делается 2-3 рабочих дня. Мы пришлем вам PDF выписки.

4) Справка о доходах 2-НДФЛ (если подаете через личный кабинет налогоплательщика, то она подгрузится самостоятельно, при других способах подачи – нужно получить бумажный выписку). Вы можете получить справку у вашего работодателя или в личном кабинете налоговой.

5) Если обучение оплачивалось по банковской рассрочке - запросить в банке справку об операции (исполнении), что онлайн-курс оплачен кредитными средствами с Вашего счета.

6) За вычет за обучение ребенка нужно будет свидетельство о рождении (дополнительно уточнить у своей налоговой).
2. Выбрать способ получения налогового вычета

1 способ. Самостоятельное получение через налоговую (в следующем году за годом, в котором оплатили обучение).
Показать 1 способ

Какая налоговая: социальный налоговый вычет на обучение может быть предоставлен налоговой инспекцией по месту жительства.

Как оформить: оформить налоговый вычет самостоятельно можно:

- в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС;

- либо на портале государственных услуг;

- либо прийти лично в налоговую. Обратите внимание, что при личном посещении налоговый орган может запросить оригиналы документов.

Для оформления, кроме перечня документов, необходимо будет заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ

Наиболее удобный способ заполнения налоговой декларации и представления ее в налоговый орган - в режиме онлайн посредством интернет-сервиса «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».

Для подачи в личном кабинете ФНС потребуется электронная подпись, ее можно создать в личном кабинете автоматически (процесс занимает от 30 минут от суток).

Важный момент при подаче налоговой декларации через «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц»: в конце будет нажать «распорядиться и отправить», и просто «отправить». Если Вы нажмете распорядиться, то именно тогда деньги придут вам на счет, а если нажмете просто «отправить», то Вам придет уведомление, что Вам положен вычет и тогда надо будет подавать дополнительно заявление о получении вычета НДФЛ (чтобы поступили деньги).

P.S. поэтому, важно нажать «Распорядиться и отправить».

Формы – https://www.nalog.gov.ru/rn77/taxation/taxes/ndfl/form_ndfl/.
2 способ. Через работодателя (в этом же году, когда было оплачено обучение).
Показать 2 способ
Через личный кабинет налогоплательщика заходите в раздел «Жизненные ситуации», выбираете «Запросить справку и другие документы», далее «Получить справку о подтверждении права на получение социального вычета».

Налоговая проверяет ваш запрос (в течение месяца), направляет работодателю уведомление. С момента получения Уведомления все дальнейшие необходимые для вычета расчеты будет производить работодатель.

Начиная с месяца подачи документов из Вашей заработной платы не будет удерживаться налог на доходы, то есть на руки Вы будете получать сумму заработной платы на 13% больше, чем обычно. Это будет происходить до тех пор, пока Вы полностью не выберете сумму вычета.
Важно:

1. Социальный налоговый вычет не применяется в случае, если оплата расходов на обучение производится за счет средств материнского (семейного) капитала.

2. В разных регионах разные налоговые могут предъявить дополнительные требования для вычета, поэтому подробности (по документам и способам подачи) уточняйте в налоговой вашего региона.
Более подробно о налоговом вычете вы можете узнать на сайте налоговой службы